Le van a poner nota a algunas jurisdicciones offshore…

El Foro Global de Trasparencia Tributaria e intercambio de información, fue creado en el año 2000 en el marco de la OCDE, para lograr así que los países no integrantes de este organismo, tuvieran un lugar donde sentarse en la mesa y ser un foro exclusivo. Esto para establecer y ayudar a las jurisdicciones a alcanzar altos estándares de trasparencia e intercambio de información entre todos los estados.


Actualmente. este foro está compuesto por 91 países, algunos participantes de la OCDE y otros no participantes.

Dentro de la actuación prevista el Foro acordó la revisión de las siguientes jurisdicciones: Australia, Barbados, Bermuda, Botswana, Canadá, Islas Caimán, Dinamarca, Alemania, India, Irlanda, Jamaica, Jersey, Mauritius, Mónaco, Noruega, Panamá, Qatar y Trinidad & Tobago. Esta revisión tiene como fin relevar en dos fases la legislación aplicable en cada jurisdicción y su implementación práctica.

Este proceso de revisión responde a un llamado que realizó el G20 a ajustar estándares sobre la transparencia y el intercambio de información, pretendiendo con esta la identificación de las jurisdicciones que no cumplen con los niveles requeridos.

Estos procesos de revisión están enmarcados en tres documentos clave que fueron creados por el Foro Global en los cuales se establece: cuaáles son los estándares que los países deben cumplir respecto a la información a intercambiar, la metodología que se utilizará en las revisiones y un último documento en el cual se explica los criterios mediante los cuales se va a evaluar a los países.

Tomado de AIVA Product Law.